Déclarer ses impôts est un acte administratif très important et qui incombe à chaque citoyen, quel que soit son niveau de vie. Malgré le prélèvement à la source, cet acte déclaratif est toujours d’actualité.
Cependant, la déclaration des revenus n’est pas toujours facile. Faut-il effectuer la démarche sur papier ou en ligne sur le site officiel ? Que faut-il déclarer à l’administration fiscale ? Découvrez les démarches pour déclarer ses impôts dans le respect de la réglementation. Et suivez nos conseils en cas de première déclaration et/ou de difficultés.
Pourquoi faut-il déclarer ses impôts ? Et qui est concerné ?
La déclaration de revenus est utile à l’administration pour :
- calculer l’impôt dû ;
- constater la qualité de non-imposable.
Et pour le citoyen, l’avis d’impôt sur le revenu ou l’avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu (pour les non imposables) est indispensable pour :
- accomplir certaines démarches administratives ;
- obtenir certains avantages sociaux ;
- ou justifier des revenus et des charges auprès des organismes tiers (banques, bailleurs, administration…).
Les contribuables reçoivent donc un avis d’impôt sur le revenu durant le mois de mai. Avant la date limite, ils doivent effectuer la souscription de leur déclaration. Il s’agit d’un acte important dans la vie d’un citoyen, peu importe le montant de ses revenus.
A noter que les Français expatriés à l’étranger mais ayant leurs familles ou résidences en France sont aussi redevables de l’IR.
Comment déclarer ses impôts pour la première fois ?
Si vous avez plus de 20 ans et que vous étiez rattaché l’année précédente à la déclaration de vos parents, vous devez déclarer vos revenus en ligne. Pour cela, servez-vous du courrier adressé par la Direction générale des Finances publiques. Vous y trouverez vos identifiants, nécessaires pour vous connecter, ainsi qu’un flashcode pour utiliser l’application mobile Impots.gouv.
Sachez que votre déclaration en ligne sera pré-remplie de vos éventuels revenus imposables. Cependant, pensez à bien vérifier les informations (situation de famille, adresse postale, montants, coordonnées bancaires, etc.). En cas d’erreur, corrigez. Et au besoin, complétez les autres revenus perçus et les charges, réductions ou crédits d’impôt auxquels vous avez droit.
Si vous êtes devenu majeur et/ou débutez votre activité professionnelle, vous devez déclarer l’ensemble des revenus perçus au cours de l’année précédant la déclaration. Néanmoins, vous êtes en droit de demander le rattachement :
- au foyer de vos parents ;
- à l’un ou l’autre de vos parents si ces derniers sont imposés séparément ;
- à l’un ou l’autre des foyers parentaux (parents ou beaux-parents) si vous êtes mariés ou pacsés.
Comment faire sa première déclaration en ligne ?
Pour déclarer ses impôts la première fois, les démarches sont relativement simples. Vous devez vous munir des trois éléments suivants :
- votre numéro fiscal ;
- votre numéro d’accès en ligne ;
- et votre revenu fiscal de référence.
Si vous n’avez pas encore de numéro fiscal, pour en obtenir un, veuillez vous adresser au Centre des finances publiques de votre domicile. En cas d’espace particulier déjà créé, vous recevrez votre numéro fiscal par courrier.
Puis, la procédure consiste à créer son espace personnel sur impots.gouv.fr et à choisir un mot de passe.
Conseil : faire sa déclaration en ligne, c’est plus simple. Vous la remplissez à votre rythme et en cas d’erreur, vous pouvez corriger sans problème.
Comment déclarer ses impôts en ligne ?
Pour déclarer ses revenus en ligne, il convient de se connecter sur le site impots.gouv.fr. Puis, pour accéder à sa déclaration en ligne, le contribuable doit se munir de son avis d’imposition de l’année dernière et du formulaire de déclaration de revenus pré-rempli. Le dernier document lui a été envoyé par courrier postal.
Ensuite, dans l’espace réservé aux particuliers, le contribuable doit cliquer sur « Je souhaite déclarer mes revenus en ligne ». Il indiquera alors :
- son numéro fiscal à 13 chiffres ;
- son numéro de télédéclarant figurant sur le formulaire de déclaration de revenus pré-rempli ;
- son revenu fiscal de référence visible sur l’avis d’imposition de l’année précédente ;
- une adresse mail valide.
Passée cette étape, la déclaration de revenus du contribuable s’affiche à l’écran. Elle est pré-remplie en fonction des éléments connus par l’administration fiscale. Il suffit alors de vérifier l’exactitude des informations, et de les corriger au besoin.
Il convient également de renseigner les différents revenus dont l’administration fiscale n’a pas connaissance.
Enfin, une fois la déclaration vérifiée et complétée, le cas échéant, le contribuable doit signer de manière électronique en cliquant sur « signer ma déclaration en ligne ».
Peut-on encore déclarer ses revenus sur papier et non en ligne ?
Depuis 2018, la déclaration de revenus sur papier n’est plus possible. Tous les contribuables sont donc tenus à déclarer les impôts en ligne. Et ce, depuis janvier 2019. Cependant, il y a des exceptions :
- vous n’avez pas d’accès à Internet dans votre résidence principale ;
- vous habitez dans une zone blanche, c’est-à-dire sans couverture mobile ni Internet ;
- vous ne savez pas utiliser Internet (personnes âgées, dépendantes, handicapées).
Pour ceux qui déclarent leurs revenus sur papier, voici les formulaires utilisés :
- le formulaire 2042 concerne l’ensemble des revenus du contribuable (revenus fonciers, revenus mobiliers, traitements et salaires, pensions de retraite…) ;
- le formulaire 2042 C-PRO sur les revenus professionnels des non-salariés (revenu des indépendants, par exemple) ;
- le formulaire 2044 concerne les revenus issus de la location de biens immobiliers ;
- le formulaire 2074 permet la déclaration des plus-values mobilières ;
- et enfin, le formulaire 2047 sert à déclarer les revenus perçus à l’étranger.
Comment et où se faire aider pour déclarer ses revenus ?
Si vous rencontrez des difficultés pour déclarer vos impôts en ligne, vous pouvez bénéficier d’une assistance :
- des vidéos d’aide vous expliquent comment procéder dans différentes situations ;
- des agents peuvent vous accompagner dans vos premiers pas via le chat en ligne ou par téléphone ;
- il y a aussi une aide en ligne ;
- et des informations adaptées à chaque étape de votre déclaration d’impôt ;
- sans oublier l’accès direct aux notices de la déclaration.
